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為了更加全面、公平、公正和客觀的考核與評價企業(yè)經營者業(yè)績,鼓勵基層單位通過開展全民創(chuàng)業(yè)、自主經營活動,為員工增加收入,為企業(yè)提高效益,從而提升企業(yè)整體管理水平,推動企業(yè)平穩(wěn)快速發(fā)展,特制定本方案。
第一條經營指標分類與分解:
(一)總經理承營指標的分類與分解:
根據《中國吉林森林工業(yè)集團有限責任公司2012年企業(yè)經營者資產承營管理辦法》,以及集團公司董事長與我公司總經理簽訂的《2012年度企業(yè)經營責任書》中的指標考核體系和評分標準,由集團公司財務、審計部門和社會中介機構等審計確認后,由集團公司給予兌現??偨浝沓袪I指標分類及責任分解見本方案附表一。
?。ǘ┗鶎訂挝唤洜I指標的分類與分解:
公司對基層單位和其絕對控股企業(yè)設置兩大類、十項經營指標考核體系。指標分類及責任分解見本方案附表二。
1、基本指標設置:實現利潤(或虧損)、成本(或經費)。
2、考核指標設置:營業(yè)收入、全民創(chuàng)業(yè)收入、在崗員工年平均工資增長率、木材單位平均售價、木材產銷率、重大安全事故(死亡、群傷)、重大森林火災控制數、更新造林面積保存率、債權控制額。
第二條考核與獎罰:
(一)總經理承營指標:
1、公司企管辦負責總經理承營指標完成情況的日常匯總、上報與通報,并形成書面材料向公司決策層匯報;負責制定整改措施或提出指導性意見,并協(xié)調和督辦落實到位。
2、公司相關責任處室應于4月、7月、10月和次年1月10日前將上季度指標完成情況以報表的形式報企管辦。
3、獎罰:
全面完成總經理年度承營指標時,公司機關各處室的效益獎金,經公司黨政領導班子研究后統(tǒng)一發(fā)放,有一項完不成時,按處室的責任分工分別予以處罰。
?。ǘ┗鶎訂挝唤洜I指標
1、指標名稱與責任處室
指標名稱責任處室
實現利潤(或虧損)財務處
成本(或經費)財務處
營業(yè)收入財務處
全民創(chuàng)業(yè)收入林地產業(yè)處
木材平均單位售價木材銷售處
木材產銷率木材銷售處
重大安全事故安全處
在崗員工年平均工資增長率勞動工資處
重大森林火災控制數資源處
更新造林面積保存率營林處
債權控制額財務處
2、考核方法:
?、僦鞴苤笜颂幨覍鶎訂挝坏慕洜I指標進行日常監(jiān)督和考核,并于4月、7月、10月和次年1月10日前,將截止上季度末各單位進度指標完成情況報企管辦匯總。
②基層單位應在4月、7月、10月和次年1月10日前,將上季度財務報表報企管辦一份。
?、墼诟髦鞴苤笜颂幨叶睫k的基礎上,企管辦采取不定期檢查的方法對各單位進行抽查;年中,由企管辦會同各主管指標處室聯(lián)合進行一次全面檢查調研,并針對具體問題制定整改措施向總經理匯報;年終,由企管辦組織相關部門對基層單位進行綜合考評、考核,由審計處審計確認。
3、獎罰:
企管辦根據各業(yè)務主管部門的考核和審計結果,在次年經濟工作會議召開前,將上一年度經營責任制考核、獎罰兌現時按下述辦法執(zhí)行:
?、偃嫱瓿山洜I指標時,年底全額返還承營抵押金,并按同期銀行存款利率兌付利息。
②基本指標中實現利潤(或虧損)完不成的,扣罰經營班子成員承營抵押金。其中,完成80%以上(不含100%),扣罰10%的承營抵押金,完成50%以上80%(不含80%)以下的,扣罰30%的承營抵押金,完成50%以下的,扣罰50%的承營抵押金。
基本指標中成本(或經費)指標完不成的,按超支額度扣罰經營班子成員承營抵押金。超支額度在10萬元以下,扣罰10%的承營抵押金,在10萬元以上30萬元以下的,扣罰30%的承營抵押金,30萬元以上的,扣罰50%的承營抵押金。
?、蹱I業(yè)收入、全民創(chuàng)業(yè)收入、木材單位平均售價、木材產銷率、重大安全事故、在崗員工年平均工資增長率、重大森林火災控制數等六項考核指標有一項完不成,扣罰經營班子成員承營抵押金的20%。
?、芨略炝置娣e保存率、債權控制額等二項考核指標有一項完不成,扣罰經營班子成員承營抵押金的10%。
?、莓斢杏卸囗椫笜宋赐瓿蓵r,按以上標準累加計算扣減承營抵押金,直至減到承營抵押金為零時止。
?、藁局笜嘶蚩己酥笜擞幸豁椡瓴怀?即取消評先創(chuàng)優(yōu)資格。連續(xù)兩年完不成基本指標的,對主要經營者降級使用或免除職務。
?、吣杲K,對成本(或經費)節(jié)余額,實行“二、八”分成,即20%上繳公司、80%返還給經營單位作為獎勵基金。
利潤單位全面完成考核指標的,其增利或減虧部分100%全部返還給經營單位作為獎勵基金。
?、鄬鞠鄬毓蓡挝徊缓灦ń洜I合同、不確定考核指標,但需按雙方確定的《公司章程》和約定收取固定收益。
4、效益獎金分配與發(fā)放原則:
?、倮麧檰挝弧⒊杀荆ń涃M)單位的效益獎金,均由公司返還的獎勵基金列支。
②機關處室的效益獎金,根據總經理年度承營指標的完成和效益情況,并參照《松江河林業(yè)有限公司關于開展爭創(chuàng)人均收入五萬元單位社會主義勞動競賽實施方案》,經公司黨政領導班子研究發(fā)放,由公司統(tǒng)一列支。
?、郛a品銷售公司、房地產管理分公司、林下經濟開發(fā)分公司三家單位全面完成各項指標后,效益獎金可參照機關處室的效益獎金發(fā)放標準計發(fā),所需資金在本單位當年費用中列支。
④利潤、成本和經費單位,在未計發(fā)效益獎金前,先按增利或減虧、或成本(經費)節(jié)支額5%的比例,獎勵基層單位的主要經營者。并參照《松江河林業(yè)有限公司關于開展爭創(chuàng)人均收入五萬元單位社會主義勞動競賽實施方案》所確定獎金調整系數的增減規(guī)定,班子成員按照相對應的獎金分配系數進行確定。
⑤考核指標全部完成的,主要經營者得100%效益獎金,考核指標未完成的,按單項比例扣減效益獎金,扣減按照指標所占比例扣完為止。各項指標所占分值如下:
營業(yè)收入20分;
木材平均單位售價20分
木材產銷率20分
重大安全事故10分
在崗員工年平均工資增長率15分
重大森林火災控制數5分
更新造林面積保存率5分
債權控制額5分
?、薷鲉挝辉谛б妾劷鹩嫲l(fā)前,應當制定效益獎金分配方案,并經主管勞動工資副總經理、總會計師簽署意見,總經理批準。
?、吒鲉挝华剟罨鹱鳛樾б妾劷鸢l(fā)放后仍有余額的,可以轉做下一年度繼續(xù)使用。
第三條基層單位經營性質分類、經營者基本年薪及抵押金標準
?。ㄒ唬┗鶎訂挝唤洜I性質分類:
1、成本單位15家
馬安山林場、老嶺林場、槽子河林場、曙光林場、開峰林場、前川林場、漫江林場、白西林場、撫南林場、板石河林場、松山林場、黑河林場、青川經營所、貯木場、林園苗圃。
2、經費單位8家
產品銷售公司、房地產管理分公司、林下經濟開發(fā)分公司、規(guī)劃設計管理處、物業(yè)服務分公司、資源管理處、再就業(yè)服務中心、離退休管理處。
3、利潤單位9家
苗木花卉經營分公司、文化產業(yè)分公司、物資經銷分公司、松林醫(yī)院、松林賓館、白溪假日大酒店、撫松縣供水供熱公司、高山越橘分公司、撫松營達房產公司。
?。ǘ┙洜I者年薪和承營抵押金標準:
1、主要經營者(正處一級)基本年薪為4.3萬元,正處二級基本年薪3.9萬元,正處三級基本年薪3.7萬元,副處一級基本年薪3.44萬元,副處二級基本年薪3.04萬元,副處三級基本年薪2.84萬元。
2、經營者承營抵押金標準與基本年薪標準相同。
第四條基本年薪的提取、支付及承營抵押金收繳:
?。ㄒ唬┲饕洜I者及其班子成員的年薪工資,每月按基本年薪的月平均額支付。
?。ǘ┙洜I者承營抵押金收繳范圍包括15家成本單位、8家經費單位和9家利潤單位。
?。ㄈ┴攧仗幰勒战M織人事處提供的經營者名單,按本方案規(guī)定的標準收取承營抵押金。承營抵押金的收取工作于3月末結束。